Old और New Tax Regime — दोनों में आपका टैक्स कितना बनेगा, एक क्लिक में तुलना करें (FY 2026-27 / AY 2027-28)।
Results are estimates for educational use only — not financial, tax or investment advice.
नतीजे सिर्फ़ शैक्षणिक अनुमान हैं — वित्तीय, कर या निवेश सलाह नहीं।
| आय | दर |
|---|---|
| ₹4,00,000 तक | शून्य |
| ₹4–8 लाख | 5% |
| ₹8–12 लाख | 10% |
| ₹12–16 लाख | 15% |
| ₹16–20 लाख | 20% |
| ₹20–24 लाख | 25% |
| ₹24 लाख से ऊपर | 30% |
Standard deduction ₹75,000 (वेतनभोगी)। Rebate धारा 87A: कर-योग्य आय ≤ ₹12 लाख हो तो कोई टैक्स नहीं। + 4% cess।
| आय | दर |
|---|---|
| ₹2,50,000 तक | शून्य |
| ₹2.5–5 लाख | 5% |
| ₹5–10 लाख | 20% |
| ₹10 लाख से ऊपर | 30% |
Standard deduction ₹50,000। कर-योग्य आय ≤ ₹5 लाख हो तो धारा 87A का rebate ₹12,500 तक। वरिष्ठ नागरिक: छूट ₹3 लाख (60–79) / ₹5 लाख (80+)। + 4% cess।
New Regime में slab rates कम हैं लेकिन 80C, 80D, HRA, home-loan interest जैसी ज़्यादातर छूट नहीं मिलतीं। अगर आपकी कुल deductions काफ़ी बड़ी हैं (आम तौर पर ₹3.75–4 lakh से ऊपर) तो Old Regime सस्ता पड़ सकता है; वरना New Regime अक्सर बेहतर रहता है। ऊपर के calculator में अपने असली आँकड़े डालकर देखें।
Income-tax Act 2025 (1 April 2026 से लागू) में section नंबर बदले हैं (जैसे 80C → 123), पर यहाँ पहचान के लिए पुराने नाम इस्तेमाल किए गए हैं।
For education only; verify with official sources. / सिर्फ़ शिक्षा के लिए; आधिकारिक स्रोतों से जाँच लें।
For each regime: taxable income = gross income − standard deduction (if salaried or a pensioner) − employer NPS; the old regime also subtracts 80C, 80D, NPS 80CCD(1B), home-loan interest, HRA exemption and other deductions, each capped at the limit set on the page where one applies. Tax is worked out slab by slab, the 87A rebate (with marginal relief in the new regime) is applied, and 4% health and education cess is added. Surcharge and capital-gains tax are not included.
हर regime के लिए: कर-योग्य आय = कुल आय − standard deduction (नौकरीपेशा या पेंशनर हों तो) − employer NPS; पुराने regime में 80C, 80D, NPS 80CCD(1B), होम-लोन ब्याज, HRA छूट और दूसरी कटौतियाँ भी घटती हैं, हर एक पेज पर तय सीमा तक (जहाँ सीमा लागू हो)। टैक्स slab-दर-slab निकलता है, 87A rebate लगता है (नए regime में marginal relief के साथ) और उस पर 4% health व education cess जुड़ता है। Surcharge और capital-gains टैक्स शामिल नहीं हैं।
नीचे के पात्र और संख्याएँ काल्पनिक हैं; मक़सद सिर्फ़ यह दिखाना है कि अलग हालात में नतीजा कैसे बदलता है।
वेतनभोगी, उम्र 60 से कम, सालाना आय ₹12,00,000। Old regime में 80C ₹1,50,000 और 80D ₹25,000।
इस आय पर New regime में rebate के कारण टैक्स शून्य है। Old में अच्छी-ख़ासी कटौती के बाद भी टैक्स देना पड़ा।
वेतनभोगी नीरज की आय ₹15,00,000 है। Old में 80C ₹1,50,000 और 80D ₹25,000।
सिर्फ़ 80C और 80D से Old regime इस आय पर महँगा रहा। और बड़ी कटौतियाँ हों तो तस्वीर बदल सकती है, जैसा अगला उदाहरण दिखाता है।
रेखा की आय ₹18,00,000 है। Old में 80C ₹1,50,000, 80D ₹50,000, NPS 80CCD(1B) ₹50,000, होम-लोन ब्याज ₹2,00,000 और HRA (बेसिक ₹7,20,000, मिला HRA ₹2,88,000, किराया ₹30,000/माह, metro)।
जब कटौतियाँ बड़ी और असली हों तो Old regime सस्ता पड़ सकता है। इसी कारण पेज का break-even आँकड़ा देखना काम का है।
| सालाना आय | New regime | Old regime |
|---|---|---|
| ₹5,00,000 | ₹0 | ₹0 |
| ₹8,00,000 | ₹0 | ₹65,000 |
| ₹10,00,000 | ₹0 | ₹1,06,600 |
| ₹12,00,000 | ₹0 | ₹1,63,800 |
| ₹12,75,000 | ₹0 | ₹1,87,200 |
| ₹15,00,000 | ₹97,500 | ₹2,57,400 |
| ₹20,00,000 | ₹1,92,400 | ₹4,13,400 |
| ₹25,00,000 | ₹3,19,800 | ₹5,69,400 |
| ₹30,00,000 | ₹4,75,800 | ₹7,25,400 |
Surcharge शामिल नहीं है (₹50 लाख से ऊपर की आय पर लगता है), और ऊपर कोई कटौती नहीं मानी गई। Old regime की असली राशि आपकी कटौतियों से घटेगी।
| कर-योग्य आय | Slab से टैक्स (बिना relief) | Relief के बाद कुल टैक्स |
|---|---|---|
| ₹12,00,000 | ₹60,000 | ₹0 |
| ₹12,10,000 | ₹61,500 | ₹10,400 |
| ₹12,25,000 | ₹63,750 | ₹26,000 |
| ₹12,50,000 | ₹67,500 | ₹52,000 |
| ₹12,70,000 | ₹70,500 | ₹72,800 |
| ₹13,00,000 | ₹75,000 | ₹78,000 |
कर-योग्य आय ₹12 लाख से थोड़ी ऊपर जाए तो टैक्स उतना ही बढ़ता है जितनी आय ₹12 लाख से ऊपर है (उसके बाद cess), जब तक slab वाला टैक्स उससे कम न हो जाए। इसी को marginal relief कहते हैं।
| New regime के slab | ₹4 लाख तक 0; 4-8 लाख 5%; 8-12 लाख 10%; 12-16 लाख 15%; 16-20 लाख 20%; 20-24 लाख 25%; 24 लाख से ऊपर 30% |
|---|---|
| New: standard deduction | ₹75,000 (वेतनभोगी या पेंशनर) |
| New: rebate | कर-योग्य आय ₹12 लाख तक टैक्स शून्य; ऊपर marginal relief |
| Old regime के slab (60 से कम) | ₹2.5 लाख तक 0; 2.5-5 लाख 5%; 5-10 लाख 20%; 10 लाख से ऊपर 30% |
| Old: standard deduction और rebate | ₹50,000; कर-योग्य आय ₹5 लाख तक rebate ₹12,500 तक |
| Old: कटौतियों की सीमा (पेज पर) | 80C ₹1.5 लाख; 80D ₹1 लाख; NPS 80CCD(1B) ₹50,000; होम-लोन ब्याज ₹2 लाख |
| Cess | टैक्स पर 4% |
| इस पेज में क्या नहीं | Surcharge, capital gains, विशेष दर वाली आय, कटा हुआ TDS, 80G/80E की गहरी जाँच। |
हर साल मार्च के आसपास और नई नौकरी या appraisal के बाद एक ही सवाल घूमता है: "मेरे लिए New Tax Regime ठीक रहेगा या Old Regime?" यह Income Tax Calculator इसी एक सवाल का जवाब देता है। आप अपनी सालाना आय और कुछ कटौतियाँ (deductions) डालते हैं, और calculator दोनों regime में आपका अनुमानित टैक्स अलग-अलग निकालकर आमने-सामने रख देता है। साथ ही बताता है कि कौन-सा विकल्प सस्ता पड़ रहा है और साल में कितने रुपये का फ़र्क़ है।
पेज की सबसे काम की बात यह है कि वह सिर्फ़ "कुल टैक्स" नहीं दिखाता। वह यह भी बताता है कि Old regime तभी सस्ता पड़ेगा जब आपकी कुल कटौतियाँ कितनी हों। यानी आपको एक "break-even" आँकड़ा मिलता है, जिसे आप अपनी असली बचत और खर्चों से मिलाकर देख सकते हैं।
पेज पर ये खाने (fields) हैं। पहले चार सबके लिए हैं, बाक़ी सिर्फ़ Old regime पर असर डालते हैं।
हर कटौती के ऊपर एक सीमा (cap) पेज के कोड में तय है और calculator उसी सीमा तक रकम गिनता है, भले ही आप ज़्यादा भर दें। ये सीमाएँ और slabs बजट या अधिसूचना से बदल सकते हैं, इसलिए इस पेज पर जो आँकड़े दिखते हैं उन्हें "इस calculator में माने गए" आँकड़े समझिए और असली नियम Income Tax Department के पोर्टल पर देखिए।
सबसे ऊपर एक headline बॉक्स आता है: "आपके लिए सस्ता विकल्प"। उसमें या तो New Regime लिखा होगा या Old Regime, और नीचे "सालाना ... की बचत"। अगर दोनों का फ़र्क़ ₹1 से भी कम है तो "दोनों बराबर हैं" दिखता है।
उसके नीचे की पंक्तियाँ:
इसके नीचे एक आमने-सामने की तालिका आती है जिसमें कुल आय, standard deduction, अन्य कटौतियाँ, कर-योग्य आय, rebate के बाद टैक्स, cess और कुल टैक्स एक-एक करके दोनों कॉलम में दिखते हैं। एक bar chart दोनों कुल टैक्स की तुलना करता है, और नीचे New regime के slab-वार हिस्से बताने वाली छोटी तालिका भी है कि कितनी आय पर कौन-सी दर लगी।
दोनों regime के लिए तरीक़ा लगभग एक जैसा है:
HRA की छूट तीन रकमों में से सबसे छोटी मानी जाती है: (क) साल में असल में मिला HRA, (ख) साल भर का किराया घटा basic salary का एक तय हिस्सा, (ग) basic salary का एक प्रतिशत, जो metro में ज़्यादा और non-metro में कम होता है। तीनों खाने भरे हों तभी यह गिनी जाती है।
Break-even कैसे निकलता है: calculator 0 से कुल आय के बीच बार-बार बीच का मान आज़माता है (60 बार) और ढूँढता है कि कटौतियाँ कितनी हों तो Old regime का टैक्स New के बराबर हो जाए।
इस implementation में ये चीज़ें शामिल नहीं हैं: surcharge, पहले से कटा TDS, capital gains और special-rate आय। ₹50 लाख से ऊपर की आय डालते ही पेज चेतावनी दिखाता है कि surcharge लगेगा और गणना में नहीं है।
मान लीजिए रश्मि पुणे की एक IT कंपनी में काम करती हैं, उनकी सालाना gross आय ₹15,00,000 है। उन्होंने 80C में ₹1,50,000, health insurance में ₹25,000 और अपने NPS में ₹50,000 डाले हैं। होम-लोन या किराया कुछ नहीं। नीचे के आँकड़े इस पेज पर दिखने वाले slab और standard deduction (New में ₹75,000, Old में ₹50,000) पर आधारित हैं।
इन मान्यताओं में New regime लगभग ₹89,700 सस्ता निकला। अब मान लीजिए रश्मि किराये पर मुंबई में रहती हैं, basic ₹6,00,000, HRA ₹2,40,000 और किराया ₹20,000 महीना। तब HRA की तीनों रकमें होंगी ₹2,40,000, (2,40,000 − 60,000) = ₹1,80,000 और ₹3,00,000 (basic का आधा, metro मानकर)। सबसे छोटी ₹1,80,000 है, तो इतनी अतिरिक्त छूट Old regime में जुड़ेगी और कर-योग्य आय घटकर ₹10,45,000 रह जाएगी। फिर भी इस उदाहरण में फ़र्क़ देखने लायक़ रहता है, और यही calculator से बार-बार आज़माने की बात है।
यह लेख सिर्फ़ शैक्षणिक जानकारी के लिए है, कर-संबंधी या निवेश सलाह नहीं। अपने मामले में फ़ैसला लेने से पहले आधिकारिक स्रोत देखें या योग्य CA से मिलें।
अपनी payslip या Form 16 देखकर कुल आय और कटौतियाँ भरें। अंदाज़े से किया तुलना भटका सकता है।
सिर्फ़ टैक्स बचाने के लिए ऐसा निवेश न करें जो आपकी ज़रूरत या जोखिम से मेल नहीं खाता। पहले ज़रूरत, फिर टैक्स।
पेज बताता है कि Old regime तभी सस्ता पड़ेगा जब आपकी कटौतियाँ एक तय रकम से ज़्यादा हों। अपनी असली कटौतियों से उसकी तुलना करें।
किराया देते हों तो basic, मिला HRA और मासिक किराया तीनों भरें, तभी Old में HRA की छूट जुड़ेगी।
पेज में employer NPS योगदान दोनों regime में घटाया गया है। अपनी payroll से यह रकम पक्की करें।
नियोक्ता TDS के लिए आपका चुना regime पूछ सकता है। ITR में बाद में बदलाव की शर्तें आधिकारिक पोर्टल पर देखें।
शुक्रिया! आपका feedback मिल गया। 🙏
