ITR देर से भरने पर ब्याज (234A) और लेट फ़ीस (234F) कितनी बनेगी और कुल कितना चुकाना पड़ेगा - देखिए।
Results are estimates for educational use only — not financial, tax or investment advice.
नतीजे सिर्फ़ शैक्षणिक अनुमान हैं — वित्तीय, कर या निवेश सलाह नहीं।
For education only; verify with official sources. / सिर्फ़ शिक्षा के लिए; आधिकारिक स्रोतों से जाँच लें।
234A interest = 1% × months late (part month = full month) × tax due after TDS / advance tax (rounded down to ₹100). 234F fee = ₹5,000 if total income is above ₹5 lakh, else ₹1,000, when the return is filed after the due date. Total extra = 234A + 234F.
234A ब्याज = 1% × देर के महीने (अधूरा महीना पूरा) × TDS / advance tax के बाद बाक़ी टैक्स (₹100 तक घटाकर)। 234F फ़ीस = कुल आय ₹5 लाख से ज़्यादा हो तो ₹5,000, नहीं तो ₹1,000, जब रिटर्न अंतिम तारीख़ के बाद भरा जाए। कुल अतिरिक्त = 234A + 234F।
नीचे के पात्र और संख्याएँ काल्पनिक हैं; मक़सद सिर्फ़ यह दिखाना है कि अलग हालात में नतीजा कैसे बदलता है।
बाक़ी टैक्स ₹50,000, कुल आय ₹8,00,000, रिटर्न अंतिम तारीख़ के 2 महीने बाद भर रहे हैं।
ब्याज सिर्फ़ ₹1,000 बना, पर फ़ीस ₹5,000 तुरंत लग गई। छोटी बाक़ी रकम पर भी फ़ीस का हिस्सा बड़ा लगता है।
बाक़ी टैक्स ₹0 (पूरा TDS कट चुका), कुल आय ₹3,00,000, रिटर्न 3 महीने देर से भर रहे हैं।
टैक्स बाक़ी न हो तब भी लेट फ़ीस लगी। कम आय वाले के लिए फ़ीस ₹1,000 मानी गई।
बाक़ी टैक्स ₹1,50,000, कुल आय ₹15,00,000, रिटर्न 4 महीने देर से।
टैक्स की रकम जितनी बड़ी और देर जितनी लंबी, ब्याज उतना ज़्यादा। हर महीने की देरी की क़ीमत बाक़ी टैक्स का 1% है।
| देर (महीने) | 234A का ब्याज | 234F की फ़ीस | कुल अतिरिक्त |
|---|---|---|---|
| 1 | ₹1,000 | ₹5,000 | ₹6,000 |
| 2 | ₹2,000 | ₹5,000 | ₹7,000 |
| 3 | ₹3,000 | ₹5,000 | ₹8,000 |
| 6 | ₹6,000 | ₹5,000 | ₹11,000 |
| 12 | ₹12,000 | ₹5,000 | ₹17,000 |
अधूरे महीने को भी पूरा गिना जाता है, इसलिए 2 दिन की देरी का भी 1 महीने का ब्याज बनता है।
| कुल आय | लेट फ़ीस 234F |
|---|---|
| ₹3,00,000 | ₹1,000 |
| ₹4,50,000 | ₹1,000 |
| ₹5,00,000 | ₹1,000 |
| ₹5,00,001 | ₹5,000 |
| ₹8,00,000 | ₹5,000 |
| ₹15,00,000 | ₹5,000 |
आय ठीक ₹5 लाख हो तो कम वाली फ़ीस (₹1,000)। ₹5 लाख से एक रुपया भी ऊपर जाते ही ₹5,000।
| 234A ब्याज | 1% × देर के महीने × बाक़ी टैक्स (₹100 तक घटाकर) |
|---|---|
| बाक़ी टैक्स | कुल टैक्स − TDS − advance tax − पहले से भरा टैक्स |
| महीना गिनने का तरीक़ा | अधूरा महीना भी पूरा गिना जाता है |
| 234F फ़ीस | ₹5,000 अगर कुल आय ₹5 लाख से ऊपर, वरना ₹1,000 |
| टैक्स बाक़ी न हो तो | ब्याज नहीं बनता, पर फ़ीस लग सकती है |
| समय पर भरने पर | न 234A, न 234F |
| देर से भरने की सीमा | इस पेज में लगभग 5 महीने मानी गई; उसके बाद अपडेटेड रिटर्न का रास्ता |
| इस पेज में क्या नहीं | अंतिम तारीख़ बढ़ना, 234B/234C का ब्याज, नुक़सान को आगे ले जाने का असर, नई धाराओं के नंबर। |
आयकर रिटर्न भरने की एक अंतिम तारीख़ होती है। कई वजहों से कुछ लोग उसे चूक जाते हैं: काग़ज़ समय पर नहीं मिले, Form 16 देर से आया, बीमारी रही, या बस टालमटोल हो गई। तब सवाल उठता है कि "अब देर से भरूँ तो कितना अतिरिक्त पैसा लगेगा?" यह calculator इसी सवाल का अनुमान देता है। इसमें दो चीज़ें गिनी जाती हैं: धारा 234A का ब्याज (बाक़ी टैक्स पर महीने-दर-महीने) और धारा 234F की लेट फ़ीस (एक तय रकम)। दोनों जोड़कर "कुल अतिरिक्त ख़र्च" बनता है, और फिर बाक़ी टैक्स के साथ मिलाकर "कुल चुकाना होगा" भी दिखता है।
इस पेज में धारा के नंबर वही हैं जो Income-tax Act, 1961 में थे। पेज की अपनी चेतावनी बताती है कि Income-tax Act, 2025 में धाराओं के नंबर अलग हैं, इसलिए पोर्टल पर नया नाम या नंबर देखकर पुष्टि कर लें।
पेज पर तीन इनपुट हैं।
बड़ी संख्या 234A का ब्याज और 234F की फ़ीस का जोड़ है, और उसके नीचे दोनों अलग-अलग लिखे होते हैं। अगर आपने महीने 0 चुने हैं तो संख्या शून्य और संदेश "समय पर भरने पर कोई ब्याज या फ़ीस नहीं" दिखता है।
अगर देरी के महीने 5 से ज़्यादा चुने जाएँ तो पीला चेतावनी संदेश आता है कि देर से भरने (belated) की सामान्य अंतिम तारीख़ आम तौर पर लगभग इतने महीनों की होती है, और उससे ज़्यादा देर पर सिर्फ़ अपडेटेड रिटर्न (ITR-U) का रास्ता बचता है, जिसमें अतिरिक्त टैक्स लगता है। इस calculator में यह सीमा 5 महीने रखी गई है; आपकी असली सीमा अलग हो सकती है। 5 महीने या उससे कम पर नीला संदेश आता है: "जल्दी भरें: हर अतिरिक्त महीने के साथ 234A का ब्याज बढ़ता है। फ़ीस तो देर होते ही लग जाती है।" नीचे एक टिप्पणी यह भी याद दिलाती है कि कुछ नुक़सान को आगे ले जाने का हक़ भी देर से भरने पर जा सकता है, जिसका कोई रुपयों में हिसाब यहाँ नहीं है।
इस calculator के नियम पेज की सेटिंग से ये हैं:
पेज की सेटिंग में दर, फ़ीस-सीमाएँ और आय की सीमा FY 2026-27 के हिसाब से रखी गई हैं। ये नियम बदल सकते हैं, इसलिए ये अंक सिर्फ़ इस calculator की मान्यताएँ हैं, पक्की जानकारी आयकर विभाग की साइट पर देखें।
मान्यताएँ और सरलीकरण: असली ब्याज रिटर्न भरने की सटीक तारीख़ पर निर्भर करता है; यहाँ महीनों की गिनती आपके हाथ में है। तारीख़ बढ़ाई गई हो तो गिनती उसी के हिसाब से करें। अन्य धाराओं के ब्याज (जैसे अग्रिम कर न भरने से बना ब्याज) इसमें शामिल नहीं हैं।
उदाहरण 1: बाक़ी टैक्स के साथ देरी। मान लीजिए विजय एक फ्रीलांस वीडियो एडिटर है। उसकी कुल आय ₹6,50,000 है, TDS और अग्रिम कर घटाने के बाद ₹18,000 बाक़ी हैं, और वह अंतिम तारीख़ के 3 महीने बाद रिटर्न भर रहा है।
ध्यान दें कि लेट फ़ीस ब्याज से कई गुना बड़ी है, इसलिए इस उदाहरण में देरी की ज़्यादातर क़ीमत एक बार लगने वाली फ़ीस की है।
उदाहरण 2: कोई टैक्स बाक़ी नहीं। कविता एक ट्यूशन टीचर है, कुल आय ₹3,50,000, कोई टैक्स बाक़ी नहीं (शायद रिफ़ंड बने), और वह 1 महीना देर से भर रही है। 234A शून्य; 234F = ₹1,000, क्योंकि आय ₹5 लाख से कम। कुल अतिरिक्त ₹1,000। यानी टैक्स न होने पर भी फ़ीस लग सकती है।
उदाहरण 3: सौ रुपये का गोल करना। किसी का बाक़ी टैक्स ₹45,678, कुल आय ₹14,00,000 और देरी 5 महीने है। टैक्स को नीचे गोल करने पर ₹45,600 बनता है। 234A = 45,600 × 1% × 5 = ₹2,280। 234F = ₹5,000। कुल अतिरिक्त = ₹7,280।
उदाहरण 4: लंबी देरी। उदाहरण 1 वाला ही विजय अगर 8 महीने देर करता, तो 234A = 18,000 × 1% × 8 = ₹1,440, और 234F वही ₹5,000, यानी कुल ₹6,440। पर तब पेज चेतावनी देता कि 5 महीने से ज़्यादा देर पर सामान्य belated रास्ता शायद बंद हो चुका हो और ITR-U का रास्ता ही बचे, जिसमें अतिरिक्त टैक्स लगता है। ये सब काल्पनिक आँकड़े हैं।
यह calculator सिर्फ़ 234A और 234F का अनुमान देता है। यह 234B, 234C, 270A जैसी दूसरी धाराओं के ब्याज या जुर्माने नहीं गिनता, न ही नोटिस, जाँच या विलंब-माफ़ी के मामलों को। यह आपका टैक्स ख़ुद नहीं निकालता; बाक़ी टैक्स आपको डालना होता है। महीनों की गिनती आपकी है, और असली ब्याज रिटर्न भरने की सटीक तारीख़ और आयकर विभाग के गोल करने के तरीक़े से थोड़ा अलग हो सकता है। अंतिम तारीख़ बढ़ने पर या किसी विशेष श्रेणी (ऑडिट वाले, अंतरराष्ट्रीय लेन-देन वाले) में सीमाएँ अलग हो सकती हैं। इसलिए नतीजा अनुमान है; सही रकम के लिए आयकर पोर्टल के गणना-अनुमान या अपने CA की सलाह लें।
यह लेख और calculator सिर्फ़ शैक्षणिक जानकारी के लिए हैं; नतीजे अनुमान हैं, और इन्हें कर, क़ानूनी या वित्तीय सलाह न समझें। असली रकम और तारीख़ों के लिए आयकर विभाग की आधिकारिक साइट देखें या किसी योग्य CA से पूछें।
देर हो भी जाए तो सबसे पहले बाक़ी टैक्स जमा कर दें, ताकि हर महीने का ब्याज और न बढ़े।
आपके नाम पर कितना TDS और advance tax जमा है, यह वहीं दिखता है। इसी से बाक़ी टैक्स सही निकलेगा।
कैलेंडर में अंतिम तारीख़ से 15 दिन पहले की याद लगा लें, ताकि कागज़ात जुटाने का समय मिले।
टैक्स बाक़ी न हो तो भी फ़ीस लग सकती है और रिफ़ंड आने में देर होती है।
शेयर या व्यवसाय के नुक़सान को आगे ले जाने के लिए समय पर रिटर्न भरना ज़रूरी हो सकता है। CA से पूछें।
ITR checklist से देखें कि कौन-कौन से कागज़ चाहिए, ताकि भरने में और देर न हो।
शुक्रिया! आपका feedback मिल गया। 🙏
