FD/RD और बचत खाते के ब्याज पर TDS कब और कितना कटेगा, आपके slab पर असली टैक्स कितना बनेगा और रिफ़ंड/बाक़ी कितना रहेगा - देखिए।
Results are estimates for educational use only — not financial, tax or investment advice.
नतीजे सिर्फ़ शैक्षणिक अनुमान हैं — वित्तीय, कर या निवेश सलाह नहीं।
For education only; verify with official sources. / सिर्फ़ शिक्षा के लिए; आधिकारिक स्रोतों से जाँच लें।
Total interest = FD/RD interest + savings interest from one bank. TDS applies when the total exceeds the threshold (general / senior) and no 15G/15H is filed: TDS = total × 10% (20% without PAN). Old regime deduction: 80TTA = min(savings interest, cap) for non-seniors; 80TTB = min(total interest, cap) for seniors; none in the new regime. Tax = (total − deduction) × slab × (1 + cess). Balance = tax − TDS (negative = refund).
कुल ब्याज = एक बैंक से FD/RD ब्याज + बचत खाते का ब्याज। TDS तब लगता है जब कुल ब्याज सीमा (सामान्य / वरिष्ठ) से ऊपर हो और 15G/15H जमा न हो: TDS = कुल × 10% (PAN बिना 20%)। पुराने regime में कटौती: गैर-वरिष्ठ के लिए 80TTA = min(बचत ब्याज, सीमा); वरिष्ठ के लिए 80TTB = min(कुल ब्याज, सीमा); नए regime में नहीं। टैक्स = (कुल − कटौती) × slab × (1 + cess)। बाक़ी = टैक्स − TDS (ऋणात्मक = रिफ़ंड)।
नीचे के पात्र और संख्याएँ काल्पनिक हैं; मक़सद सिर्फ़ यह दिखाना है कि अलग हालात में नतीजा कैसे बदलता है।
एक बैंक में FD का ब्याज ₹1,20,000, बचत खाते का ₹10,000। सामान्य श्रेणी, PAN दिया हुआ, 15G/15H नहीं, 20% slab, पुराना regime।
₹13,000 बैंक पहले ही काट चुका, पर आपका असली टैक्स ₹24,960 बना। बाक़ी ₹11,960 ITR भरते समय या advance tax में देना होगा।
वरिष्ठ नागरिक, FD ब्याज ₹4,00,000 और बचत ₹30,000, 5% slab, पुराना regime, PAN दिया हुआ।
TDS उनके असली टैक्स से ज़्यादा कटा। ITR भरने पर ₹23,240 लौट सकता है। 15H तभी दिया जा सकता है जब कुल आय पर टैक्स शून्य बने, यहाँ ऐसा नहीं है।
FD ब्याज ₹60,000 और बचत ₹4,000, सामान्य श्रेणी, 30% slab, पुराना regime, बैंक के पास PAN नहीं।
PAN न देने से TDS की दर दुगुनी लगी। PAN बैंक में दर्ज रहे तो TDS ₹6,400 ही कटता।
| कुल ब्याज | TDS | ब्याज पर टैक्स (cess सहित) | TDS के बाद बाक़ी |
|---|---|---|---|
| ₹30,000 | ₹0 | ₹6,240 | ₹6,240 |
| ₹45,000 | ₹0 | ₹9,360 | ₹9,360 |
| ₹50,000 | ₹0 | ₹10,400 | ₹10,400 |
| ₹50,001 | ₹5,000 | ≈ ₹10,400 | ≈ ₹5,400 |
| ₹60,000 | ₹6,000 | ₹12,480 | ₹6,480 |
| ₹1,00,000 | ₹10,000 | ₹20,800 | ₹10,800 |
ध्यान दें: जैसे ही कुल ब्याज सीमा से ऊपर गया, TDS पूरी रकम पर कटता है, सिर्फ़ ऊपर वाले हिस्से पर नहीं।
| Slab | ब्याज पर टैक्स | TDS के बाद |
|---|---|---|
| 5% | ₹6,240 | रिफ़ंड ₹6,760 |
| 20% | ₹24,960 | बाक़ी ₹11,960 |
| 30% | ₹37,440 | बाक़ी ₹24,440 |
नए regime में 80TTA नहीं मिलती, इसलिए 20% slab पर यही ब्याज ₹27,040 टैक्स देगा (बाक़ी ₹14,040)।
| TDS की सीमा | सामान्य ₹50,000; वरिष्ठ नागरिक ₹1,00,000 (एक बैंक के कुल ब्याज पर) |
|---|---|
| TDS दर | 10%; PAN न देने पर 20% |
| 15G / 15H | जमा हो तो TDS नहीं; आय पर टैक्स सच में शून्य हो तभी वैध |
| 80TTA | सामान्य के लिए बचत ब्याज पर अधिकतम ₹10,000 (पुराना regime) |
| 80TTB | वरिष्ठ के लिए कुल ब्याज पर अधिकतम ₹50,000 (पुराना regime) |
| टैक्स | (कुल ब्याज − कटौती) × slab × (1 + 4% cess) |
| TDS के बाद | टैक्स − TDS; ऋणात्मक आए तो रिफ़ंड |
| इस पेज में क्या नहीं | कई बैंकों का मिला ब्याज, 87A rebate, surcharge, बाक़ी आय। |
FD, RD और बचत खाते का ब्याज देखने में अच्छा लगता है, पर उस पर दो सवाल हमेशा खड़े होते हैं: बैंक TDS कब और कितना काटेगा, और मेरे असली टैक्स के हिसाब से बाद में मुझे और देना होगा या रिफ़ंड मिलेगा? FD & Savings Interest Tax (TDS) Calculator इन दोनों सवालों का सीधा जवाब देता है। आप एक बैंक से मिलने वाला FD या RD का ब्याज और बचत खाते का ब्याज डालते हैं, अपनी श्रेणी (सामान्य या वरिष्ठ नागरिक), PAN की स्थिति, 15G/15H फ़ॉर्म की स्थिति, कर slab और कर-व्यवस्था चुनते हैं। Calculator बताता है कि अनुमानित TDS कितना कटेगा, कितना ब्याज कर-योग्य होगा, ब्याज पर आपका असली टैक्स कितना बनता है, और TDS के बाद कितना टैक्स बाक़ी है या कितना रिफ़ंड बन सकता है।
पेज पर सात इनपुट हैं।
नतीजे के साथ पेज एक संदेश भी देता है, जो आपकी स्थिति के हिसाब से बदलता है:
मान्यताएँ:
मान लीजिए एक वरिष्ठ नागरिक के पास एक बैंक में FD है, जिस पर साल भर में ₹1,90,000 का ब्याज बना, और बचत खाते में ₹30,000 का। उनकी PAN बैंक में दर्ज है, कोई 15H नहीं भरा है, पुराना regime है और slab 10% है। (संख्याएँ सिर्फ़ उदाहरण हैं।)
अब एक दूसरी स्थिति देखिए। एक सामान्य नागरिक का FD ब्याज ₹60,000 और बचत ब्याज ₹8,000 है, कुल ₹68,000। यह सामान्य सीमा ₹50,000 से ऊपर है, इसलिए पेज की मान्यता पर TDS = 68,000 × 10% = ₹6,800। अगर उसकी कुल आय पर टैक्स असल में शून्य बनता हो (slab 0%), तो पेज 15G/15H का सुझाव दिखाएगा, क्योंकि पहले से फ़ॉर्म जमा करने पर TDS रुक सकता है। फ़ॉर्म भरे बिना कटे हुए TDS को ITR से वापस लेना पड़ता है, जिसमें कुछ समय लगता है।
यह लेख सिर्फ़ शैक्षणिक जानकारी के लिए है, कर या कानूनी सलाह नहीं। अपने मामले में सही नियमों के लिए आयकर विभाग की वेबसाइट देखिए या किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट से पूछिए।
हर बैंक का सालाना ब्याज और कटा TDS 26AS/AIS में दिखता है। ITR भरने से पहले दोनों मिला लें।
यह पेज एक बैंक का हिसाब लगाता है। अलग-अलग बैंक की FD का कुल ब्याज आपकी आय में जुड़ेगा, चाहे हर बैंक अपनी सीमा के अंदर हो।
FD खोलते समय ही PAN दें। न देने पर TDS दुगुना कटता है और रिफ़ंड के लिए इंतज़ार करना पड़ता है।
पात्र हों तो हर वित्त वर्ष के शुरू में बैंक को फ़ॉर्म दे दें। कटा हुआ TDS बाद में रिफ़ंड से लेना झंझट है।
सीमा के अंदर ब्याज पर बैंक TDS नहीं काटता, पर वह आपकी आय में जुड़ता है और ITR में दिखाना होता है।
ब्याज पर टैक्स regime के हिसाब से बदलता है। पूरी आय के साथ Old vs New regime calculator में तुलना करें।
शुक्रिया! आपका feedback मिल गया। 🙏
